Kustánszeg Község Önkormányzata Szöveges beszámoló a 2014. évi zárszámadáshoz

Kustánszeg Község Önkormányzata

Szöveges beszámoló a 2014. évi zárszámadáshoz

Tisztelt Képviselő-testület!

 

A Képviselő-testület a költségvetés végrehajtásáról szó beszámoló zárszámadási rendeletben történő meghatározására az Mötv. 143. § (4) bekezdés c) pontjában kapott felhatalmazás alapján jogosult. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében foglaltak alapján a jegyző által elkészített zárszámadási rendelet-tervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselőtestület elé.

A zárszámadásról a képviselő-testület rendeletet alkot.

Kustánszeg Község Önkormányzata 2014. évi pénzügyi tervének végrehajtásáról szóló zárszámadás elkészült, melyet az alábbiak szerint terjesztek a Képviselő-testület elé.

Bevezető

 

Kustánszeg Község Önkormányzatának Képviselő-testülete 2014. 2. 20-án fogadta el az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló rendeletét, ami a költségvetés végrehajtásának időszakában módosításra került.

 

Kustánszeg lakosainak száma 2014. január 1-jén 499 fő volt.

 

A Képviselő-testület az önkormányzat 2014. évi költségvetését 75.470e Ft főösszeggel fogadta el.

Az önkormányzat költségvetésének módosított főösszege 102.921e Ft.

Önkormányzati feladatellátás általános értékelése

 

Kustánszeg Község Önkormányzata az önkormányzati törvényben előírt kötelező feladatait 2014. évben is el tudta látni, az intézmények és a Hivatal működését biztosítani tudta.

A feladatellátást társulásban vagy a szolgáltatókkal kötött szerződéssel biztosította.

Ezen túlmenően az önként vállalt feladatok finanszírozása is megoldott volt.

 

Az önkormányzat folyamatosan keresi a pályázati lehetőségeket a községet érintő súlyosabb problémák megoldására, mint például a szennyvízelvezetés és tisztítás megoldatlansága, a csapadékvíz elvezetés hiányossága, az út, járda valamint a középületek állapota, mivel ezekre jelenleg saját forrásból nem tudunk fedezetet biztosítani.

 

2014. évben több jelentős beruházást tudtunk megvalósítani, mely az állami támogatásokon felül az önkormányzat kiadásainak célszerű felhasználásán, a közmunkaprogram, illetve a pályázatok által biztosított lehetőségek maximális kihasználásának is köszönhető.

 

Az önkormányzat 2014-ben felhalmozásra és felújításra összességében 53.733e Ft-ot fordított.

A beruházási és a felújítási kiadásokat részletesen a 3. és a 4. számú melléklet tartalmazza.

 

A településen egy fő főállású közalkalmazott, továbbá 2 fő munka törvénykönyv hatálya alá tartozó munkavállaló dolgozik, akik a településen élők szociális, kulturális helyzetének javítása érdekében látják el feladataikat.

A polgármester feladatát főfoglalkozása mellett végezte a 2014. év során.

Az önkormányzat 9 ütemben vett részt a közfoglalkoztatási programban, melynek keretében 13 fő foglalkoztatására került sor.

 

Az önkormányzat takarékos és célszerű gazdálkodásának köszönhetően a pénzmaradvány tovább gyarapodott az előző évekhez képest, amely mögött tudatos tartalék szerepel.

 

 

Az Önkormányzat 2014. évi számviteli beszámolójának értékelése

 

Bevételek

Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési módosított bevételi előirányzatának főösszege 102.921e Ft, melyből 7.541e Ft az előző évi pénzmaradvány.

Az év folyamán ennek megfelelően realizálódott bevétel 102.921e Ft.

 

A központi költségvetésből 2014. évre tervezett működési bevételek összege 16.298eFt, melyhez képest a ténylegesen folyósított támogatások összege 20.588eFt volt.

Év közben az eredetileg tervezetten felül az alábbi jogcímű és összegű állami támogatást kaptuk:

• Bérkompenzációra: 6eFt
• Egyes jövedelempótló támogatások: 3.937eFt

ebből:

–         Foglalkoztatás helyettesítő támogatás: 2.102eFt

–         Lakásfenntartási támogatás: 1.685eFt

–         Óvodáztatási támogatás: 149eFt

• Szociális ágazati pótlékra: 152eFt
• Itthon vagy – Magyarország szeretlek programsorozatra: 195eFt

Fejlesztésre kapott állami kiegészítő támogatások:

• Vis major támogatás    17.505eFt
• Adósságkonszelidációban részt nem vett önkormányzatok tám.           10.000eFt

 

Állami támogatás iránti igényünket év közben nem változtattuk.

 

A működési célra átvett pénzeszközök között a falunapi rendezvény támogatására kapott felajánlás szerepel.

 

Az egyéb felhalmozási bevételek 2014. évi teljesítése mögött az IKSZT támogatás II. elszámolásának eredményeképpen kiutal támogatás szerepel, melyet a 5. számú melléklet tartalmaz.

 

 

A 2014. évre előírt közhatalmi bevételek összege 7.450eFt volt, mellyel szemben ténylegesen 11.943eFt bevételt teljesítettek.

 

A közhatalmi bevételek között, a gépjárműadó 1.271eFt összegű bevételt eredményezett.

Kiadások alakulása

Az Önkormányzat módosított kiadási előirányzati főösszege 102.921eFt, melyből 94.565eFt került felhasználásra, ez 92%-os teljesítésnek felel meg.

Az Önkormányzat kiadásait jogcímenként az 6. számú melléklet tartalmazza.

 

Céljellegű támogatások felhasználása:

 

Sor- szám	Támogatott szervezet neve	Támogatás célja	Támogatás összge (E Ft)
1.	Közös hivatal finanszírozása	Intézmény fenntartás	0
2.	Óvoda finanszírozása	Intézmény fenntartás	178
3.	Közép-Zalai Belsőellenőrzési Társulás Söjtör	Működési támogatás	70
4.	Tófejo Szociális Intézményfenntartó Társulás szociális tagi hjár, tagi hjár	Működési támogatás	389
5.	Orvosi Ügyeleti hozzájárulás	Működési támogatás	265
6.	Sportegyesület tám. (öregfiúk csapata)	Működési támogatás	50
7.	BURSA ösztöndíj	Működési támogatás	195
8.	Zalai Falvakért Egyesület tagdíj	Működési támogatás	20
9.	Nyitnikék Kincsesláda Alapítvány	Működési támogatás	108
10.	Iskolánkért-Gyermekeinkért Alapítvány	Működési támogatás	50
11.	Cserta Egyesület	Működési támogatás	50
12.	Göcsej-Hegyhát LEADER	Működési támogatás	10
13.	Tűzoltó Egyesület	Működési támogatás	0
14.	Sport és Kulúrális Egyesület	Működési támogatás	140
15	Észak-zalai víz és csatornamű	2013.évi állami támogatás	470
16	55 év feletti járulékkedvezmény	Állami elvonások befizetése	174
Összesen:			2 169

 

 

A működési kiadások (személyi juttatások, járulékok, dologi és egyéb folyó kiadások, szociális kiadások) 87%-os növekedését az év közben hozott képviselőtestületi határozatok alapján teljesített támogatások, a közmunkaprogramban részt vevő munkavállalóknak járó munkabér és járulékkiadások, illetve a szociális ellátásra jogosultak számának növekedése következtében adott többlettámogatások eredményezték.

 

A Hivatal engedélyezett létszáma a 3 fő. 2014. év folyamán a Hivatal feladat ellátását átlagosan 6 fő közfoglalkoztatott segítette. A közcélú foglalkoztatottak bér és járulékköltségét 100 %-ban támogatta a Munkaügyi Központ.

A szociális kiadások a korábbi időszakhoz képest történő 8%-os emelkedése továbbra sem mondható jelentős eltérésnek, ahhoz viszonyítva, hogy a településen egyre több azon regisztrált munkanélküliek száma, akik elhelyezkedni továbbra sem tudnak, azonban az aktívkorúak ellátására való jogosultság feltételeinek megfelelnek.

Azon személyek részére, akik a munkavégzésbe bevonhatóak, az önkormányzatnak közfoglalkoztatást kell biztosítania.

Az eseti támogatások és a nem kötelező ellátások esetén a felhasználás az előirányzatoknak megfelelően alakult.

 

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 24. § (4) bekezdés a)-d) pontjaiban előírt indoklások

Az önkormányzat költségvetési mérlege, pénzeszközök változása

A pénzeszközök változása:

 

Sor-szám	Megnevezés	Összeg  ( E Ft )
1.	Pénzkészlet 2014. január 1-jén ebből:	7 541
2.	Ÿ Bankszámlák egyenlege	7 422
3.	Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	119
4.	Záró pénzkészlet 2014. december 31-én ebből:	8 134
5.	Ÿ Bankszámlák egyenlege	8 102
6.	Ÿ Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	32

Többéves kihatással járó döntések

 

Az önkormányzatnak több éves kihatással járó döntésekből származó kötelezettsége jelenleg nincs.

 

Az önkormányzat hitelt nem vett fel a tárgyév során és a megelőző években sem, így nem keletkezett visszafizetési kötelezettsége.

 

Közvetett támogatások

 

A közvetett támogatások tényleges összege 81eFt, mely a következő jogcímeken keletkezett:

• Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

 

Adósság állomány alakulása

 

2014. december 31-én az önkormányzatnak külföldi hitelező felé adósság állománya nem volt. A belföldi hitelezők felé fennálló adósságállományt a 1. számú tájékoztató tábla részletezi.

 

Vagyonkimutatás

 

Az önkormányzat eszközeinek értéke 2014. december 31-én 222.422e Ft, mely 21.028eFt -tal több az előző évinél. A tárgyévben az értékcsökkenés 20.030e Ft-tal növekedett, amit ellensúlyoz a tárgyévi eszköznövekedés 42.309e Ft összegben.

 

VAGYONKIMUTATÁS

a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről

2014.

 

		Adatok: ezer forintban!
ESZKÖZÖK	Sorszám	Bruttó	Nettó	Becsült
		állományi érték
1	2	3	4	5
I. Immateriális javak	01.	4 123	34
II. Tárgyi eszközök   (03+08+13+18+23)	02.	265 547	208 288
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok   (04+05+06+07)	03.	241 845	198 443
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcolódó.vagyoni értékű jogok	4.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	5.
1.3. Korl. forgalomk. ingatl. és kapcs. vagyoni érétkű jogok	6.	241 845	198 443
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni érétkű jogok	7.
2. Gépek berendezések és felszerelések   (09+10+11+12)	8.	18 981	5 124
2.1. Forgalomképtelen gépek,berendezések és felszerelések	9.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek,berendezések és felszerelések	10.	450
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések és felszerelések	11.	5 254	5 124
2.4. Üzleti gépek, berendezések és felszerelések	12.	13 277
3. Tenyészállatok   (14+15+16+17)	13.
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok	14.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok	15.
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok	16.
3.4. Üzleti tenyészállatok	17.
4. Beruházások, felújítások   (19+20+21+22)	18.	4 721	4 721
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	19.
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	20.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	21.
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	22.	4 721	4 721
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése   (24+25+26+27)	23.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	24.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	25.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	26.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	27.
III. Befektetett pénzügyi eszközök   (29+34+39)	28.	600	600
1. Tartós részesedések   (30+31+32+33)	29.	600	600
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	30.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	31.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	32.	600	600
1.4. Üzleti tartós részesedések	33.
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok   (35+36+37+38)	34.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	35.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	36.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	37.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	38.
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése   (40+41+42+43)	39.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	40.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	41.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	42.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	43.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	44.
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK   (01+02+28+44)	45.	270 270	208 922
I. Készletek	46.
II. Értékpapírok	47.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK   (46+47)	48.
I. Lekötött bankbetét	49.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	50.	32	32
III. Forintszámlák	51.	8 102	8 102
IV. Devizaszámlák	52.
C) PÉNZESZKÖZÖK   (49+50+51+52)	53.	8 134	8 134
I. Költségvetési évben esedékes követelések	54.	5 120	5 120
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	55.
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	56.	24	24
D) KÖVETELÉSEK   (54+55+56)	57.	5 144	5 144
I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása	58.
II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	59.	222	222
E) EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK   (58+59)	60.	222	222
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	61.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN   (45+48+53+57+60+61)	62.	283 770	222 422

 

 

 

FORRÁSOK	Sorszám	állományi érték
1	2	3
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	201 216
II. nemzeti vagyon változásai	02.
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.
IV. Felhalmozott eredmény	04.
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	13 817
G) SAJÁT TŐKE   (01+….+06)	07.	215 033
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	799
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.	24
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	823
I) EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	12.
K) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	6 566
FORRÁSOK ÖSSZESEN  (07+11+12+13)	14.	222 422

 

 

 

Az önkormányzat 2014 évi beszámolója kiegyensúlyozott takarékos gazdálkodást mutat.

Kérem a Tisztelt Testületet a zárszámadásról szóló rendelet megalkotására!

 

Kustánszeg, 2015. április 23.

 

 

 

 

Bécs Tiborné

polgármester